Федерални данъци: какви са те, видове и различия с държавата

Федералните данъци са парите, използвани от правителството на една страна, за да плащат за поддържането и растежа на нацията. Те се считат за "наем", който се начислява за живеене в дадена страна, или подходящата ставка за използване на ресурсите, предоставени от нацията.

Тези данъци се начисляват на физически лица и корпорации от града, държавата или страната, където съответното лице живее или работи. Когато събраните данъци се кредитират по сметката на държавата, те се наричат ​​федерални данъци.

Никой не обича да плаща данъци, но без тях правителството не може да предостави на гражданите и бизнеса ползите и услугите, които предлага. Например, когато се плащат данъци на правителството на САЩ, той инвестира в икономиката си.

Правителството използва средствата за изграждане или поддържане на инфраструктури, финансиране на пенсиите и обезщетенията на държавни служители, предоставяне на субсидии за храна и жилища за бедните, подобряване на сектори като образование, отбрана, здравеопазване, селско стопанство, обществени услуги, транспорт и др.

Какви са те?

Най-големият източник на доходи за федералното правителство идва от доходите на неговите жители. Когато хората работят за компания, група или за себе си, те се компенсират за предоставяните от тях услуги.

Те се изплащат най-вече в брой, чекове или директни трансфери по банковите им сметки. Работниците получават обезщетението си като нетен доход.

Този доход е общата сума, която сте спечелили, минус федералния данък. Това означава, че дружеството или платецът е задържало това право да заплати на правителството от името на работника.

Брутният доход тогава ще съдържа общия размер на дохода, като работникът трябва да плати на правителството това, което дължи.

Данъци за фирми

Фирмата трябва да заплати различни данъци въз основа на физическото си местоположение, структурата на собствеността и характера на компанията.

Тези търговски данъци могат да окажат голямо влияние върху рентабилността на фирмите и размера на бизнес инвестициите.

Данъчното облагане е много важен фактор в процеса на вземане на решения относно финансовите инвестиции, тъй като по-ниската данъчна тежест ще позволи на компанията да понижи цените или да генерира по-високи приходи. Тези приходи могат да се изплащат в заплати и / или дивиденти.

тип

Данък върху дохода

Това е най-често срещаната форма на федерални данъци. Правителството събира данъци от всяко лице или фирма, които печелят пари през годината.

Данъчните закони предвиждат широко определение на облагаемия доход, включително всички получени стоки. Това е независимо от това дали печелят на работното място, чрез бизнес или като правят добри инвестиции.

Законите също така предоставят широк спектър от кредити, удръжки и изключвания, които намаляват размера на данъците, които трябва да бъдат платени.

Данък върху продажбите

Това е данък, който се основава на процент, установен от правителството спрямо продажните цени на стоките и услугите на дребно. Той се събира от търговеца, за да го плати на федералната агенция.

Технически, потребителите плащат данъка върху продажбите. Това е така, защото този данък увеличава разходите за потребителите и ги кара да купуват по-малко.

Данък върху добавената стойност

Това е федерален данък върху продажбите, който се начислява на всеки етап от производството или потреблението на даден продукт.

В зависимост от политическия климат данъчната администрация често освобождава от данък някои основни потребности, като храна и лекарства.

Данък върху даренията

Федералното правителство налага данъци, когато се дават определени дарения на други лица или образувания. Данъкът се прилага само за дарения с висока стойност.

Законите позволяват намаляване или премахване на възможността за плащане на данъци с кредити, изключвания и удръжки.

Данък върху труда

Доходите, които федералното правителство събира чрез този данък, осигуряват средствата, необходими за опериране на социални програми, като социалното осигуряване.

Ако сте служител, тези данъци ще се приспадат от заплатата. Работодателят е отговорен и за плащането на еднаква сума от тяхно име.

Данък безработица

Това е федерален данък, който се възлага на държавни агенции за безработица за финансиране на помощта за безработица за съкратени работници.

Данък върху наследството

Той се прилага за дарения, направени при смърт. Това покрива парите и имуществото, които са оставени на наследниците по завещание, доверие или по някакъв друг метод.

Различия с държавата

Основната разлика между федералните и държавните данъци е, че федералните данъци се събират от националното правителство по същество, за да плащат сметките си. От друга страна, държавните данъци се събират от отделните държави, за да плащат собствени сметки.

Тези данъци също се различават по отношение на ставките и начина им на прилагане, видовете доходи, които подлежат на данъчно облагане, както и допустимите удръжки и данъчните кредити.

Федералното правителство покрива страната като цяло. Получавате парите, които харчите главно чрез федерални данъци. Приблизително 80% от доходите идват от индивидуалния данък върху доходите и данъка върху заплатите, който финансира програмите за социално осигуряване.

Държавните и местните власти включват само тяхната държава, области, градове и т.н. За държавните правителства, имуществените данъци са най-голямата категория доходи с 35%.

Продажбите и брутните приходи са на второ място, близо до 34%.

Федерални и щатски данъци върху доходите

Тези данъци се определят чрез прилагане на данъчна ставка към облагаем доход.

Например, в Съединените щати доходите от пенсия са изцяло облагани с данък от федералните данъчни власти, докато няколко държави частично или напълно освобождават пенсионните данъци.

Има и разлики по отношение на лихвения данък за облигации. Например, лихвите, получени от облигации за спестявания в САЩ, подлежат на федерален данък, но са освободени от държавен данък.

Федералната данъчна система позволява на данъкоплатците да използват стандартни или подробни удръжки. Въпреки че повечето държави позволяват същото детайлно приспадане от федералните данъци, някои държави налагат някои корекции.

Най-честото приспособяване е да се изключат федералните удръжки за държавните и местните подоходни данъци.

Има и различия по отношение на данъчните кредити. Например, щата Ню Йорк разрешава данъчен кредит въз основа на 20% от премиите, изплащани от осигуряването за дългосрочни грижи. Федералните закони обаче отхвърлят тези данъчни кредити.